Piano dei Conti
Programma: COGE72 | Percorso menu: Contabilita' > Archivi & Tabelle > Piano Conti
A cosa serve
Questo programma consente di gestire il piano dei conti della contabilita' generale. Il piano dei conti e' la struttura base su cui si fonda tutta la registrazione contabile: ogni conto identifica una voce patrimoniale o economica su cui vengono imputati i movimenti di prima nota.
La struttura e' gerarchica a tre livelli: mastro, conto e sottoconto. Il mastro rappresenta la categoria piu' ampia (es. cassa, banca, clienti), il conto una suddivisione intermedia e il sottoconto il livello di dettaglio su cui avvengono le registrazioni.
Come si accede
Dal menu: Contabilita' > Archivi & Tabelle > Piano Conti.
Prerequisiti
Prima di inserire un nuovo conto, e' opportuno aver definito:
- La struttura dei mastri e dei conti di livello superiore
- Le categorie cespiti, se si intende collegare il conto alla gestione cespiti
- I servizi, se si utilizza la suddivisione per servizio
Operativita'
La maschera
La maschera e' suddivisa in due aree:
| Area | Contenuto |
|---|---|
| Campi di testata | Codice del conto (Mastro / Conto / Sottoconto) e descrizione |
| Area attributi | Proprieta' del conto: tipo di reddito, tipo anagrafico, riepilogo, cespite, ratei/risconti, protezione, servizio |
Ricerca di un conto esistente
| Metodo | Come fare |
|---|---|
| Per codice | Digitare il codice mastro e premere Invio. Aggiungere conto e sottoconto per arrivare al dettaglio |
| Per descrizione | Posizionarsi nel campo descrizione del mastro e digitare le iniziali, poi premere Invio per selezionare dall'elenco |
| Ricerca avanzata (F9) | Dal campo descrizione, premere F9 per una ricerca per contenuto |
| Con F8 | Premere F8 su qualsiasi campo codice per aprire l'elenco e selezionare |
Inserimento di un nuovo conto
- Digitare il codice mastro (2 cifre). Se il mastro non esiste, il sistema lo considera nuovo
- Se il mastro esiste, digitare il codice conto (2 cifre)
- Digitare il codice sottoconto (6 cifre) per il livello di dettaglio
- Compilare la descrizione e gli attributi richiesti
- Premere F3 per salvare
Nota: i sottoconti anagrafici (clienti, fornitori) sono collegati automaticamente alle rispettive anagrafiche. Quando si inserisce un conto con tipo anagrafico, il sottoconto corrisponde al codice dell'anagrafica.
Modificare un conto esistente
- Cercare il conto con una delle modalita' di ricerca
- Modificare i campi desiderati
- Premere F3 per aggiornare
Cancellare un conto
- Richiamare il conto esistente
- Premere F4 per eliminare
Attenzione: la cancellazione e' possibile solo se il conto non ha movimenti associati.
Campi di dettaglio
| Campo | Descrizione | Note |
|---|---|---|
| Mastro | Codice a 2 cifre del mastro | Primo livello della gerarchia |
| Conto | Codice a 2 cifre del conto | Secondo livello |
| Sottoconto | Codice a 6 cifre del sottoconto | Terzo livello (dettaglio) |
| Descrizione | Descrizione del conto | Obbligatoria |
| Reddito | Indica se il mastro e' di reddito | S/N |
| Tipologia mastro | Tipologia patrimoniale del mastro (attivo/passivo) | Visibile in base alla configurazione |
| Tipo anagrafico | Se il conto e' collegato a un'anagrafica | C=Cliente, F=Fornitore, vuoto=nessuno |
| Riepilogo | Mastro/Conto/Sottoconto di riepilogo | Per le chiusure e i bilanci |
| Cespite | Tipo di cespite collegato al conto | Se il conto gestisce beni ammortizzabili |
| Categoria | Categoria cespite | Visibile se il cespite e' impostato. F8 per selezionare |
| Ratei | Se il conto gestisce ratei | S/N |
| Risconti | Se il conto gestisce risconti | S/N |
| Protetto | Se il conto e' protetto da modifiche accidentali | S/N |
| Servizio | Codice servizio di appartenenza | F8 per selezionare |
| Destinazione IVA | Tipo di destinazione IVA del conto | F8 per selezionare |
| Codice piano conti host | Codice del conto nel piano conti esterno | Visibile solo se abilitata la gestione del codice host |
| Controconto | Se il conto e' un controconto | S/N |
Riclassificazione
Dalla maschera di un conto esistente, premere F7 per accedere alla funzione di riclassificazione del conto. Questa funzione consente di associare il conto a uno schema di riclassificazione per la redazione del bilancio civilistico o gestionale.
Tasti funzione
| Tasto | Funzione |
|---|---|
| Esc | Esce dalla maschera. Se sono state fatte modifiche, chiede conferma |
| F1 | Configurazione della funzione |
| F3 | Salva / aggiorna il conto |
| F4 | Cancella il conto |
| F6 | Gestione centro di costo collegato |
| F7 | Riclassificazione del conto |
| F8 | Aiuto / selezione da elenco |
| F9 | Ricerca avanzata per descrizione |
Regole di business
Struttura gerarchica
Il piano dei conti e' organizzato su tre livelli:
- Mastro (2 cifre): rappresenta la macro-categoria (es. 01=Cassa, 06=Clienti)
- Conto (2 cifre): suddivisione all'interno del mastro
- Sottoconto (6 cifre): dettaglio operativo. Per i conti anagrafici, corrisponde al codice dell'anagrafica
Conti anagrafici
I conti con tipo anagrafico "C" (cliente) o "F" (fornitore) collegano il piano dei conti alle rispettive anagrafiche. Il sottoconto diventa automaticamente il codice del cliente o fornitore.
Conto di riepilogo
Ogni conto puo' avere un conto di riepilogo, che viene utilizzato nelle chiusure contabili e nei bilanci per aggregare i saldi.
Ratei e risconti
I conti abilitati alla gestione dei ratei e/o risconti possono essere utilizzati nelle procedure automatiche di calcolo di ratei e risconti attivi e passivi.
Messaggi di errore
| Messaggio | Causa | Cosa fare |
|---|---|---|
| Descrizione obbligatoria | La descrizione del conto non e' stata inserita | Compilare il campo descrizione |
| Il conto indicato non e' presente | Il codice conto non esiste in archivio | Verificare il codice o crearlo |
| Il sottoconto indicato non e' presente | Il codice sottoconto non esiste | Verificare il codice o crearlo |
Vedi anche
- Anagrafica Clienti -- Gestione clienti (sottoconti anagrafici tipo C)
- Anagrafica Fornitori -- Gestione fornitori (sottoconti anagrafici tipo F)