Documenti in attesa di liquidazione¶
Panoramica¶
Questa funzione consente di visualizzare e analizzare i documenti soggetti al regime dell'IVA per cassa che non sono ancora stati liquidati, ovvero per i quali l'IVA non e' ancora stata versata all'erario perche' l'incasso (o il pagamento) non e' ancora avvenuto.
Il programma calcola automaticamente, per ogni documento presente nel periodo indicato, la percentuale di incasso gia' avvenuto e la quota di IVA residua da liquidare.
Accesso¶
Contabilita' > Documenti Iva > Iva per cassa > Documenti in attesa di liquidazione
Funzionamento¶
- Selezionare l'intervallo di date (data inizio e data fine) per il quale si desidera analizzare i documenti in attesa di liquidazione.
- Premere F3 per confermare e avviare il calcolo.
- Il programma scorre tutti i movimenti IVA con regime "per cassa" nel periodo indicato e, per ciascuno:
- verifica se il documento e' stato incassato/pagato nel periodo;
- calcola la percentuale di incasso e la quota IVA da liquidare;
- se il documento ha superato il termine massimo (configurabile, tipicamente un anno), l'IVA residua viene considerata interamente da liquidare.
- I risultati vengono esposti in una griglia con il dettaglio di ogni documento.
Campi principali¶
Filtri di ricerca
| Campo | Descrizione |
|---|---|
| Ultima liquidazione | Data dell'ultima liquidazione IVA effettuata (calcolata automaticamente) |
| Data inizio | Inizio del periodo di analisi |
| Data fine | Fine del periodo di analisi |
Griglia risultati
| Colonna | Descrizione |
|---|---|
| Documento | Anno, tipo e numero del documento |
| Data | Data del documento |
| Anagrafica | Tipo (cliente/fornitore), codice e ragione sociale |
| Percentuale | Percentuale di incasso/pagamento maturata |
| IVA | Codice aliquota IVA |
| Imponibile | Imponibile residuo da liquidare |
| IVA | Importo IVA residuo da liquidare |
| IVA preced. | IVA gia' liquidata in periodi precedenti |
| IVA residua | IVA ancora in attesa di liquidazione |
| Tot. Doc. | Importo totale del documento |
| IVA totale | IVA totale del documento |
| Inc./Pagam. | Importo incassato/pagato nel periodo |
| Cassa prec. | Importo gia' incassato in periodi precedenti |
Totali di riepilogo
In fondo alla maschera vengono visualizzati i totali aggregati:
- Totale imponibile e IVA vendite
- Totale imponibile e IVA acquisti
- IVA in attesa di liquidazione per clienti e fornitori
- Differenza IVA
Operazioni disponibili¶
| Tasto | Funzione |
|---|---|
| F1 | Configurazione parametri |
| F3 | Conferma e avvia il calcolo |
| F8 | Dettaglio partite del documento selezionato |
| F9 | Stampa del prospetto |
| Shift+F4 | Personalizzazione griglia |
| Shift+F5 | Esportazione dati in Excel |
Note operative¶
- La funzione e' disponibile solo per le aziende che utilizzano il regime dell'IVA per cassa.
- Il calcolo tiene conto delle liquidazioni gia' effettuate in periodi precedenti per evitare duplicazioni.
- I documenti che hanno superato il termine massimo dalla data di registrazione vengono automaticamente considerati da liquidare per l'intero importo residuo, indipendentemente dall'incasso effettivo.
- I soggetti in procedura concorsuale vengono esclusi dalla liquidazione automatica per superamento del termine.
- La stampa (F9) produce un prospetto dettagliato con totali per codice IVA e articolo, utile per la compilazione della dichiarazione periodica.